科長職責
 
一、在院長和分管院長領導下，負責醫院的財務管理工作。領導財務人員認真履行職責，做好各項財務管理工作。
二、嚴格遵守國家財經紀律,按照《會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》、《醫療機構財務會計內部控制規定（試行）》等法律法規和制度的要求，建立相應的財務管理制度以及崗位責任制。
三、主持財務科日常工作，對各項財務工作進行布置、研究和總結，做好會計人員的政治思想工作。
四、負責組織本單位下列工作
（一）會計核算工作。按照《會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》及國家有關規定和財經法規的要求設置會計科目，建立賬簿，進行現金收付、銀行結算、審核、歸類、制單、復核、記帳、編制報表及債權債務的核算管理工作以及會計憑證及會計資料的歸集、保管工作；
（二）門診、住院收費管理和核算工作；
（三）物價管理工作；
（四）基本建設會計核算和財務管理工作；
（五）固定資產及對外投資的財務管理工作；
（六）主持財務報表和財務預決算的編制工作，根據會計報表和會計核算資料，以批準的計劃預算為依據，分析檢查各項預算計劃的完成情況及資金使用效果，總結預算執行過程中的問題，提出改進措施，及時有效地向領導匯報，協調編報政府采購預算工作，參與政府采購預算執行工作、國庫集中支付的相關工作；
（七）參加醫院經濟活動調研、論證和經濟合同的審核和醫院招標工作；
（八）進行醫院財務分析；
（九）監督預算計劃和經濟合同的執行，統籌管理和運作資金并對其進行有效的風險控制，對各項基金和費用的使用有檢查監督權。有權根據醫院的情況變化，對資金和費用的使用提出調整方案；
（十）制定醫院內部財務管理和內部控制制度。加強內部監督，堵塞漏洞，并根據情況變化不斷改進和完善各項制度；
（十一）依法申報納稅工作。
五、具體負責財務人員的管理、培訓和考核，組織財會人員學習業務技術知識，熟悉和掌握各項財務制度，貫徹執行好國家的各項財經政策和有關法規制度。
六、協調處理日常工作中的疑難問題，找出工作中的不足，提出改進意見。本部門解決不了的問題要及時上報主管領導，同時拿出改進方案。
七、參加各種有關財務會議，傳達、落實和實施會議布置的工作。
八、總結本年度財務工作，做好下年度工作計劃，起草工作報告和請求報告。
九、配合上級各有關部門對本單位的財務、物價等檢查。
 
副科長職責
 
一、負責住院處、門診收款處日常管理工作。
二、組織科室人員認真完成本職工作，牢固樹立“以病人為中心”的服務思想，杜絕冷、硬、頂、推等現象發生，做好窗口服務工作。
三、積極配合財務科組織的不定期檢查，工作中發現問題應及時解決。定期檢查各崗位工作執行情況，定期或不定期組織現金盤點，發現長短款應查找原因、及時報告，并做好檢查后相關的文字記錄。
四、協調與銀行關系，保證每日收費及時安全交存銀行；負責收費人員所需的零錢兌換，滿足使用需要。
五、協調處理與各病房科室和病區之間的業務及關系。
六、定期組織業務考核，建立及完善獎懲機制。
七、負責申領和使用發票，做好日常的申領、使用和作廢登記工作。
八、負責收費人員績效考核及績效工資分配工作。
九、負責審核、匯總住院處每日現金收入、并及時存入銀行。
十、組織收費人員業務培訓，學習掌握有關收費政策和相關財務知識。
十一、負責各類辦公設備配備的申請、日常維護和報廢管理工作。
十二、做好安全防范工作，保證各項資產安全。
十三、按照醫院財務管理需要，做好領導交辦的其他相關工作。
 
現金出納、銀行出納職責
 
一、在財務科長領導下，負責辦理現金收付結算業務。按照國家現金管理規定和醫院的相關制度，認真辦理現金收付。收付款后，在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”或“付訖”戳記。
二、嚴格控制現金使用范圍，不以白條抵充現金，不挪用現金，不得公款私借。
三、每日業務結束，進行庫存現金盤點，做到日清日結，賬實相符，并安全存放庫存現金。
四、正確使用各種銀行結算憑證，辦理銀行存款的收付業務。每月協助對賬人員，對未達賬項及時查詢。
五、隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭、遠期、過期支票，不準將銀行賬戶借給其他單位和個人辦理結算，套取現金。
六、安全存放庫存現金和各種有價證券，要確保安全完整無缺，如有短缺要承擔賠償責任，要保守保險柜密碼和各種支付密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交給他人。
七、保管好出納收付訖圖章、空白收據及空白支票，將銀行全印鑒分開管理。
八、負責銀行貸款卡年審、開戶資料年審等其他銀行相關業務。
 
綜合會計職責
 
一、在財務科長領導下，負責建帳、記帳、編制會計報表、打印帳冊等會計業務處理。認真學習會計電算化基本知識，熟練掌握計算機語言和應用程序的操作方法。嚴格按照會計制度規定和現運行的醫院微機財務系統及輔助系統操作規程進行電算工作。
二、每月月終根據審核后的記賬憑單及原始憑證進行計算機記帳操作，計算藥品銷售成本，編制記帳憑證，根據醫療人員和藥品人員結構比例分攤管理費用，結轉本月收支結余。年度終了按要求將各帳戶余額結轉下年，打印總帳、明細帳等會計帳簿。
三、每月月終對財務系統進行月結，按現行會計報表制度要求內容和格式編報打印各種財務報表，包括資產負債表、收入費用總表、醫療收入費用明細表、現金流量表、財政補助收支情況表和成本報表，報告月收入情況、資金情況和費用分析，做到報表內容真實完整、數字準確。
四、根據審核后的工資匯總表，負責核算在職職工、離退休人員工資，以及隨工資發放的各種福利、補貼、津貼等明細核算，編制記帳憑證，計提職工福利基金、工會經費，并進行帳務處理。
五、負責對運行的會計核算、財務管理電算項目進行技術維護，及時排除軟件故障，保障其正常運行，不斷對運行項目進行技術完善。
六、負責對財務科現有設備的使用保養，嚴格按操作程序操作，加強防火、防盜、防水、防污染等措施，保證設備的安全，嚴格對軟件數據資料的管理，嚴防數據丟失、泄露。
七、每月帳務處理完畢，對數據庫的數據拷貝一份，機房保管，年度終了，拷貝二份，一份隨會計檔案移交院檔案室，一份機房留存。
八、完成領導交辦的其他相關工作。
 
 
財務稽核職責
 
一、熟悉國家的財經政策法規、財務會計制度和本單位的有關規定辦法。
二、嚴格復核原始憑證是否正確，內容是否真實、齊全，數字是否正確，印章是否符合規定，簽字是否齊全，手續是否完備，支出標準是否符合規定。
三、嚴格復核各種收支記帳憑證，是否根據各種收支項目的用途會計科目正確處理，所附原始憑證張數是否正確，簽章是否齊全。
四、復核中發現有錯誤及時通知有關人員更正，復核中發現弄虛作假違反財經紀律的收支事項，必須及時向領導匯報。
 
會計檔案管理職責
 
一、嚴格遵守國家的財經紀律，熟悉《會計法》、《會計檔案管理辦法》、《醫療機構財務會計內部控制規定（試行）》和執行醫療機構各項財務管理制度。
二、按照國家和上級關于會計檔案管理辦法的規定和要求，負責將會計憑證、會計賬簿、財務報告等會計檔案整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊并妥善保管。
三、當年會計檔案原則上可保管一年，期滿后應編制移交清冊，列明移交會計檔案名稱、卷號、冊數、起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限等內容，移交給本單位檔案部門保管。
四、嚴格執行會計檔案調閱手續。本單位人員調閱會計檔案要經主管領導批準，外單位人員調閱會計檔案要有正式的單位介紹信并經紀檢部門批準，要詳細登記調閱的檔案名稱、調閱日期、調閱人員的姓名、工作單位、調閱理由和歸還日期。調閱人員不得將會計檔案攜帶外出，需要復制須經主管領導和財務部門負責人批準并進行登記。
五、使用電子計算機進行會計核算的單位，應同時保存打印出的紙質和電子介質的會計檔案。采用磁盤、磁帶、硬盤、軟盤、光盤等磁性介質保存會計檔案的，需存放在安全、防熱、防潮、防磁的場所。 重要的會計檔案保存雙份，異地存放，并定期檢查和復制。
 
工資核算與管理人員職責
 
一、根據使用的工資核算程序、操作要求，進行工資電算化核算。會同人事部門工資核算，根據每月實有職工人數、離退休人數、工資等級和工資標準、有關補貼、津貼、福利發放數的增減變化資料，修改當月數據。協助有關部門辦理工資代扣款項。
二、工資數據修改完畢，經審核無誤后打印工資匯總表，并在規定時間向銀行轉款并發放。
三、根據上級批準的工資基金計劃（如：職工住房公積金，失業、養老保險等），會同人事部門嚴格執行工資基金管理制度，按照規定進行工資基金的代扣。
四、負責打印工資冊、工資費用匯總表等，對打印留底的工資冊及有關資科裝訂成冊，注明記帳憑證編號并簽章，妥善保管，年終立卷歸檔。
五、負責交納個人所得稅，每月15日前交上月代扣代繳個人所得稅。
 
基建會計職責
 
一、嚴格執行黨和國家有關財經政策、法律法規和基建財務制度，嚴格執行經濟合同，保證資金合理使用。
二、嚴格分清資金的來源渠道，專款專用，對建設資金運用進行核算和監督。
三、按工程進度付款，從開工到竣工投產各個階段的付款都要符合建設程序的需要，根據施工企業報送的“工程價款結算單”及“結算發票”，經有關人員簽字后辦理付款。
四、認真審核原始憑證的內容是否真實、合法，金額是否正確，手續是否完備，簽字是否齊全，印章是否符合規定，對不符合規定及手續不完備的原始憑證及時退回經辦人進行更正。
五、根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證，登記帳簿，按上級主管部門的規定編制基建財務報表。
六、工程竣工后，根據工程的全部會計資料，辦理工程項目財務竣工決算。
七、根據會計檔案管理規定，做好基建會計檔案管理工作。
 
票據管理職責
 
一、嚴格遵守國家的財經紀律 , 熟悉《會計法》、《票據法》、《醫療機構財務會計內部控制規定 ( 試行 ) 》和醫療機構各項財務管理制度。
二、負責票據的購買、登記、發放和票據核銷等工作。
三、按醫療機構的收費項目和票據的性質分別設立《票據管理登記本》。按時間發生順序及時詳細地記錄票據的入庫、發放、領用等情況。《票據管理登記本》要完整地記錄日期、數量、使用部門名稱和領用人簽章等信息。
四、對回收的發票和收據存根 , 要認真審核其內容和現金、銀行存款的“收訖”章 , 注意發票和收據號碼的連續性 , 及時核對 , 作好銷號記錄 , 發現差錯及時向財務部門負責人匯報、及時處理。
五、對已使用的票據記賬聯逐一進行核銷 , 核銷中發現跳號、作廢的票據應及時查明原因 , 檢查相關手續是否符合規定。及時整理存根聯 , 裝訂成冊 , 按規定保管。
六、定期或不定期盤點檢查票據領用庫存情況。如發現票據丟失、毀損等情況 ，應及時查明原因 ,按有關規定的程序和權限先報批再核銷 ,未經批準不得擅自沖銷或處理（每季度檢查一次）。
七、每季對己領用而未核銷的發票和收據進行追蹤詢查核對。每年年末對已領用而未核銷的票據進行全面追蹤檢查并將檢查結果記錄形成書面報告報財務部門負責人審閱 。
八、凡需要查看或復印已使用票據的存根或記賬聯的單位或個人, 應出具相應證明 , 經財務科負責人同意 , 方可辦理并做好登記工作。
九、定期將回收核銷的票據編制成冊并移交會計檔案管理人員。
十、人員變動時 , 應在財務科負責人監督下辦好票據移交工作。
十一、按照醫療機構財務管理需要 , 完成其他相關工作。
 
門診收費處班組長職責
 
一、管理科室日常事務，安排收費人員班次表。
二、協調處理與各醫技科室之間的業務及關系。
三、負責申領和使用發票，做好日常的申領、使用和作廢登記工作。
四、負責收費人員所需的零錢兌換，滿足使用需要；
五、嚴格執行門診退費的操作規程。
六、積極配合財務科組織的不定期檢查，工作中發現問題應及時解決。
七、每日審核、匯總收費人員所收款項，并將當日所收現金及支票，及時存入銀行。
八、做好安全防范工作，保證各項資產的安全。
 
門診收費員職責
 
一、嚴格遵守國家的財經紀律，熟悉《會計法》、《醫療機構財務會計內部規定（試行）》和醫療機構各項財務管理制度。
二、在工作中嚴格執行財務部門制定的規章制度和操作規程，熟悉收費和物價管理中的相關專業知識，自覺遵守收款處內部管理規定。
三、持證上崗，掛牌上崗。使用“窗口文明用語”禁用“服務忌語”，不與病人爭執，落實首接負責制，不得推諉病人，按時上崗，堅守崗位為病人服務，細心負責，態度熱情和藹，在崗期間不做與工作無關的事情，做好窗口服務工作。
四、嚴格遵守醫院收退費管理規定，負責辦理病人退款業務。辦理退款時應嚴格按退款規定辦理退款，符合退款手續的方可退款。
五、嚴格遵守本單位現金及備用金管理制度。收款員周轉金標準核定的金額用于收費或找零周轉，不得轉借、挪用。每日盤點備用金，庫存現金不得超過規定限額，特殊情況要及時報告收款處負責人或財務部門。
六、收款一律要開具財政部門監制的收據，票據的書寫或打印應清晰、工整；收付現金要“唱收唱付”，與病人當面點清，留有存根復核和備查。每天收款后要及時結帳，將現金和支票、現金收據存根及收入日報表送交匯總人員進行審核。如發現差錯及時查明原因，按有關規定處理。
七、認真保管和使用收費收據、病歷和相關憑證，作廢的票據要按規定繳銷，已用完的收據存根應按序號及時銷號。
八、做好收款印章和管理工作，不得丟失、外借和不正當使用。
九、負責辦理領導交辦的其他相關任務。
 
住院處收款人員職責
 
一、嚴格遵守國家的財經紀律，熟悉《會計法》、《醫療機構財務會計內部規定（試行）》和醫療機構各項財務管理制度。
二、持證上崗，掛牌上崗。使用“窗口文明用語”禁用“服務忌語”，不與病人爭執，落實首接負責制，不得推諉病人，按時上崗，堅守崗位為病人服務，細心負責，態度熱情和藹，在崗期間不做與工作無關的事情，做好窗口服務工作。
三、嚴格遵守本單位現金及備用金管理制度。收款員周轉金標準核定的金額用于收費或找零周轉，不得轉借、挪用。每日盤點備用金，庫存現金不得超過規定限額，特殊情況要及時報告住院處負責人或財務部門。
四、收付現金要“唱收唱付”，與病人當面點清，留有存根復核和備查。每天收款后要及時結帳，將現金和支票、現金收據存根及收入日報表送交匯總人員進行審核。
五、認真保管和使用收費收據等相關憑證，作廢的票據要按規定繳銷，已用完的收據存根應按序號及時銷號。
六、自覺遵守住院處內部管理規定，服從住院處負責人的工作安排、業務指導和監督檢查。
七、中班、夜班人員，除做好住院收費工作外，還要負責做好急診收費業務，不得推諉。
 
藥品核算員職責
 
一、在科主任領導下和財務科業務指導下進行工作。
二、負責藥品的入庫、調撥、核算、統計工作。
三、負責制作和保存各種單據、報表。做到各種帳目日清月結，各種報表準確及時。
四、參與倉庫的定期盤點，負責盤點表的統計工作。
五、參與采購計劃的擬訂。
六、負責購進藥品價格的審定，協同有關人員按規定做好藥品的調價工作。
七、經常與供貨方進行對帳，協助財務科進行貨款結算工作。
八、每月末與保管核對數量，與財務科分管會計核對金額，做到賬實相符。
 
材料核算員職責
 
一、在科主任領導下和財務科業務指導下進行工作。
二、負責材料的入庫、調撥、核算、統計工作。
三、負責制作和保存各種單據、報表。做到各種帳目日清月結，各種報表準確及時。
四、參與倉庫的定期盤點，負責盤點表的統計工作。
五、參與采購計劃的擬訂。
六、負責購進物資價格的審定，協同有關人員按規定做好材料的調價工作。
七、經常與供貨方進行對帳，協助財務科進行貨款結算工作。
八、每月末與保管核對數量，與財務科分管會計核對金額，做到賬實相符。
 
兼職物價員職責
 
一、財務科長領導下，負責物價管理工作，對各相關科室貫徹執行物價管理制度的情況進行監督、檢查和業務指導。發現問題，及時解決。
二、嚴格按照國家、省、市物價部門規定的價格標準執行收費；不得隨意提高和自立自定收費標準，嚴禁多收、少收或漏收，杜絕不合理收費。
    三、監督、審查收費項目，對分解項目收費向領導反映，提出意見和建議，予以糾正、制止。
    四、對來訪病員態度和藹，耐心解答病員對醫療收費價格等方面的咨詢或疑問。
    五、對新開展的醫療項目，按成本進行核算，確定收費標準，及時上報有關部門審批執行。
六、及時提供更新公示收費信息，對收費公示情況實行動態管理。